Finanziere - corso gratuito della Russian School of Management, formazione 250 ore, data: 6 dicembre 2023.

ACCA, MBBA, revisore dei conti, specialista in consulenza fiscale, finanziaria, gestionale, business coach

Revisore dei conti praticante, business coach, membro della Camera dei conti di Mosca, dell'Istituto dei revisori interni, della Camera dei consulenti fiscali della Russia.

Ph.D., consulente del personale del governo di Mosca sull'ottimizzazione dei processi aziendali e sullo sviluppo dell'infrastruttura IT.

Organizzazione dei servizi finanziari, economici e contabili
• CFO della nuova era: come prendiamo le decisioni e come dovrebbero essere nella nostra organizzazione.
• Servizio finanziario ed economico – struttura, obiettivi, ruolo e posto nell'organizzazione.
• Funzioni e prodotti dei dipartimenti di servizi finanziari ed economici: cosa e per chi creiamo a beneficio dell'organizzazione.
• Fondamenti di Controllo Interno – uno strumento efficace per gestire le attività dell'organizzazione (Modello COSO).
• Fondamenti di Risk Management – ​​creazione e protezione del valore organizzativo: COSO ERM 2017 e ISO 31000:2018.
• La conformità ai Fondamenti è la base per il successo e lo sviluppo sostenibile di un'organizzazione e per una condotta aziendale etica (ISO 37301:2021).
• Nozioni di base sulle frodi aziendali: come non perdere ciò che creiamo.
• Cicli delle operazioni contabili e componenti del capitale circolante: schemi dei processi aziendali, sistemi di controllo interno e sistemi di gestione, rischi di frode, conformità ed etica dei rapporti commerciali.
• Comunicazione efficace: perché è importante per i servizi finanziari, economici e contabili e per altri dipartimenti dell'organizzazione. Dipendenti dei servizi finanziari: quali competenze hanno bisogno.
• Nozioni di base sulla Balanced Scorecard – come utilizzare gli indicatori per gestire un'azienda e le sue divisioni.

Sistema di budget efficace
• Implementazione di un sistema di budget in azienda. Ciclo generale di bilancio.
• Struttura del budget dell'azienda. Centri di responsabilità finanziaria (FRC).
• Implementazione passo passo di un sistema di budget in azienda. Tecniche di analisi del bilancio.
• Struttura generale del budget di un'azienda manifatturiera e commerciale.
• Applicazione dell'economia unitaria nello sviluppo dei budget.
• Applicazione della metodologia dei costi diretti nel budget.
• Formazione di un budget per entrate e uscite utilizzando il metodo inverso.
• Individuazione dei limiti infrastrutturali del modello di sviluppo del business.
• Formazione di un budget del flusso di cassa.
• Determinazione della zona di profitto durante la definizione del budget.
• Formazione di un bilancio previsionale.
• Regolamento per la pianificazione del budget operativo

Gestione dei rischi
• Requisiti di base del sistema di gestione del rischio.
• Il concetto di tre linee di difesa.
• Componenti e principi del sistema di gestione dei rischi.
• Partecipanti ed elementi principali del sistema di gestione dei rischi.
• Identificazione e formulazione dei rischi.
• Metodi esperti per identificare i rischi.
• Analisi e valutazione del rischio.
• Sviluppo e attuazione di misure di gestione del rischio.
• Documenti interni in materia di gestione del rischio.
• Moduli di segnalazione dei rischi.

Gestione del capitale circolante
• Migliorare l'efficienza aziendale attraverso la gestione del capitale circolante.
• Analisi dell'efficienza nell'utilizzo del patrimonio circolante dell'azienda.
• La relazione tra il ciclo finanziario (monetario) e il livello del capitale circolante. Gestione del ciclo finanziario aziendale.
• Un esempio di aumento dell'efficienza aziendale attraverso l'ottimizzazione del ciclo finanziario.
• Analizzare la capacità dell'azienda di generare flussi di cassa in base al budget del flusso di cassa.
• Calcolo del fabbisogno di capitale circolante dell'azienda.
• Gestione della cassa aziendale. Garantire la liquidità e la solvibilità del bilancio.
• Gestione della contabilità clienti. Utilizzo del factoring.
• Costo del finanziamento del capitale circolante.
• Esempio di calcolo del costo di finanziamento del capitale circolante netto.

Contabilità di gestione: pratica applicativa
• Concetto, tipologie e collocazione nel sistema economico dell'impresa.
• Obiettivi della contabilità di gestione.
• Componenti di base di un sistema di contabilità gestionale.
• Interfaccia dei sistemi di contabilità gestionale con il sistema contabile. Tecnologia di contabilità di gestione.
• Documentazione nella contabilità di gestione.
• Creazione di un adeguato sistema di reporting.
• Creazione di regolamenti interni che disciplinano la contabilità di gestione.
• Controllo della contabilità di gestione.
• Modi per migliorare l'efficienza del sistema di contabilità gestionale.
• Perché la contabilità gestionale è un problema del CFO? Automazione.

Il sistema di tesoreria: organizzazione, automazione e funzioni
• Organizzazione e funzioni del sistema di tesoreria aziendale.
• La Tesoreria è uno strumento per una gestione efficace dei fondi aziendali.
• Chi è il tesoriere? Il rapporto tra il tesoriere e il responsabile della cassa e il direttore finanziario. Esempio di modulo di descrizione del lavoro.
• Funzioni chiave della tesoreria.
• Il dipartimento del Tesoro è un centro di profitto o un centro di costo?
• Problemi legati all'implementazione di sistemi di gestione del contante e vantaggi nel controllarne i movimenti.
• Organizzazione della tesoreria nelle società holding.
• Tesoreria interna: modalità di ridistribuzione delle risorse tra le holding.
• Tesoreria esterna: metodi di organizzazione del lavoro nelle istituzioni finanziarie.
• Chi ha senso implementare la tesoreria?
• Da dove iniziare ad implementare la tesoreria?
• Fasi di lavoro per l'impostazione del budget intra-aziendale.
• Il posto del budget di cassa nel sistema di bilancio intra-aziendale.
• Metodologia per la preparazione del rendiconto finanziario.
• Base monetaria del rendiconto finanziario. Il tesoriere ha bisogno di un rendiconto finanziario?
• Punti chiave dello stato patrimoniale e del conto economico per ODDS.
• Tecniche per la redazione del rendiconto finanziario utilizzando metodi diretti e indiretti secondo i principi internazionali (IFRS-IFRS).

Gestione dei costi
• Gestione dei costi ed efficienza aziendale
• Livelli di gestione dei costi
• Classificazione dei costi
• Costo del prodotto
• Gestione dei costi e decisioni di gestione operativa
• Metodi di ottimizzazione dei costi

Modello finanziario
• Controllo di gestione.
• Economia unitaria.
• Tre forme principali di modello finanziario.
• Conto economico (P&L).
• Reddito.
• Costi (fissi e variabili, diretti e indiretti).
• Obiettivi dell'OPU.
• Compilazione e mantenimento delle Procedure Operative.
• Redditività.
• Tipi di profitto.
• Esempi di riempimento.
• Stato patrimoniale (BB).
• Equilibrare gli obiettivi.
• Attività e passività.
• Liquidità.
• Esempi di riempimento.
• Rendiconto Finanziario (CFS).
• Obiettivi ODDS.
• Progetto finanziario.
• Calendario dei pagamenti.
• Attività operative della società.
• Attività di investimento della società.
• Attività finanziarie della società.
• Esempi di riempimento.
• Il ROE è l'indicatore principale per il proprietario dell'azienda.
• Errori tipici.
• Modelli, esempi, formule e loro analisi.
• Raccomandazioni e consigli basati sull'esperienza personale.

Controllare
• Controller come navigatore aziendale e coscienza economica.
• “Second” opinion, sistema di equilibri organizzativi e principio dei “4 occhi”. Il controllore è come un navigatore aziendale, un copilota e una coscienza economica.
• Opzioni per la progettazione organizzativa del controllo. Separazione delle funzionalità del controller e del direttore finanziario. I “peccati capitali” del controllore.

Requisiti moderni per le competenze del controller.
• Caratteristiche del controllo nelle diverse culture aziendali. Comando e controllo o sistema auto-organizzato? “Sostituti” organizzativi della funzione di controllo.
• Gestione per obiettivi e parametri di riferimento.
• Visualizzazione e “digitalizzazione” della strategia aziendale: finanza - clienti - processi - personale. “Pannelli di controllo” per la proprietà, per il direttore generale, per i dirigenti con responsabilità strategiche (funzionali).
• Sistema di indicatori di controllo (KPI) – livelli strategici e operativi. Scomposizione degli obiettivi e degli indicatori: azienda – divisione – posizione.
• Contabilità e reporting di gestione.
• Ratio (numeri) ed Emotio (visualizzazione) nel reporting direzionale.
• Centri di responsabilità finanziaria (centri di costo – centri di profitto – centri di servizi) e prezzi interni.
• Valutazione della redditività dei prodotti e dei clienti (matrice prodotto-cliente).
• Budget flessibile.
• Beyond Budgeting è un'alternativa al budget tradizionale.
• Budget “rotativo” e flessibile. Sistema aziendale di norme e limiti.
• Competenze trasversali del controller.
• Comunicazione del responsabile del trattamento con dirigenti e colleghi di vari psicotipi.

Gestione del valore aziendale e valutazione delle piccole e medie imprese in Russia
• Il concetto di gestione basata sul valore. Concetti basilari.
• Il valore delle aziende pubbliche e il valore delle medie e piccole imprese. Analisi comparativa. Moltiplicatori di valore.
• Fattori di creazione di valore per le piccole e medie imprese in Russia.
• Analisi di casi di valore creato e non creato di piccole e medie imprese.
• Effetti economici derivanti da fusioni e acquisizioni.
• Concetto di profitto economico. Il profitto economico come condizione per creare valore d’impresa.
• Valutazione aziendale. Approcci e metodi di base.
• Valutazione aziendale. Approccio al reddito.
• Ragioni per vendere le piccole e medie imprese, peculiarità del comportamento dei venditori. Rischi quando si vende un'azienda.
• Preparazione alla vendita di piccole e medie imprese. Fasi della transazione. Schemi finanziari e giuridici delle transazioni.

Pianificazione fiscale. Controllo fiscale
• Importanti cambiamenti nella legislazione sul controllo fiscale nel 2019.
• Diritti dell'Ufficio del Servizio fiscale federale della Federazione Russa come autorità fiscale superiore in relazione all'Ispettorato del Servizio fiscale federale della Federazione Russa.
• Controlli fiscali ripetuti.
• Diritti del contribuente.
• Richiesta da parte dell'Agenzia delle Entrate di documenti da parte dei contribuenti.

Analisi aziendale: utenti chiave, domande, moduli di reporting. Analisi del profitto e dell'efficienza
• Analisi aziendale: utenti chiave, domande, moduli di reporting. Analisi del profitto e dell'efficienza
• Analisi del flusso di cassa e dell'efficienza
• Tipologie di analisi e loro applicabilità. Indicatori chiave di redditività e redditività
• Indicatori utilizzati per analizzare il mercato, i clienti ed i processi aziendali
• Analisi del personale. Analisi del rapporto Costo-Volume-Profitto (analisi C-V-P)

Giustificazione e valutazione dei progetti di investimento
• Introduzione all'analisi degli investimenti.
• Arco temporale del progetto.
• Valore temporale del denaro.
• Ritorno sull'investimento, determinazione del tasso di sconto del progetto.
• Procedura per la valutazione delle iniziative di investimento.
• Motivazione strategica del progetto.
• Piano di implementazione del progetto come base del modello finanziario.
• Indicatori di efficienza economica del progetto.
• Fonti di finanziamento e loro impatto sulla performance del progetto.
• Analisi dei rischi del progetto, prendendo decisioni sugli investimenti tenendo conto dei rischi.

Pianificazione aziendale
• Destinatari del piano aziendale.
• Sintesi del piano aziendale.
• A proposito di addetti ai lavori.
• Descrizione dell'azienda – missione e valori.
• Descrizione dell'azienda – storia e posizione attuale.
• Descrizione dell'azienda – struttura organizzativa.
• Descrizione dell'azienda – modello di business.
• Descrizione del mercato e dell'ambiente.
• Descrizione dei concorrenti.
• Analisi SWOT.
• Analisi PESTLE.
• Pianificazione strategica.
• Errori tipici nella pianificazione strategica.
• Piano operativo.
• Vendite (distribuzione).
• Attuazione del piano.
• Descrizione dei rischi.
• Piano finanziario.
• Descrizione del comando.
• Memorandum di investimento.
• Analisi di materiali e collegamenti aggiuntivi.

Modellazione nel business: modelli di business e finanziari
• Piano aziendale/modello aziendale.
• Il modello di business di Osterwalder.
• Applicazione della simulazione.
• Analisi dei rischi del progetto.
• Struttura di presentazione del progetto.

Audit interno e controllo
• Revisione interna del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi.
• Organizzazione dell'audit interno.
• Fasi dell'audit interno.
• Controllo.

Gestione della liquidità. Capitale circolante
• Gestione del capitale circolante.
• Mancanza di capitale circolante ed eccesso di scorte. Controllo sulla rotazione delle scorte.
• Gestione del flusso di cassa.
• Prestiti bancari e gestione dei rischi finanziari.