Corruzione: contrasto e indagine - corso gratuito della Russian School of Management, formazione, data: 7 dicembre 2023.

Conformità. Rispetto dei requisiti della normativa anticorruzione nelle organizzazioni, indipendentemente dalla loro forma proprietaria
• Rispetto dei requisiti della legislazione anticorruzione nelle organizzazioni.
• Introduzione e applicazione di politiche anticorruzione.
• Documenti di base che costituiscono la politica anticorruzione.
• Gestione delle risorse umane: aspetti di sicurezza.

Frode aziendale. Audit interni e indagini
• Proteggere l'azienda dalle frodi aziendali.
• Tipologie di frode aziendale. Concetto del triangolo antifrode. Gli scenari più tipici di frode aziendale da parte dei dipendenti. Segnali di frode aziendale da parte dei dipendenti. Scenari di frode aziendale da parte dei dirigenti.
• Segni qualificanti di frode. Segni diretti e indiretti di frode aziendale. Segni di frode aziendale identificati sulla base dell'analisi dei rapporti con i partner commerciali nell'ambito delle relazioni di diritto civile.

• Segni di frode aziendale identificati sulla base dell'analisi del comportamento dei dipendenti. Il concetto di sintomi di frode in relazione ai fattori umani. Tecniche psicologiche utilizzate per calcolare schemi fraudolenti. Costruire relazioni tra dipendenti. Servizi e personale di sicurezza per individuare e reprimere le frodi aziendali.
• Segnali indiretti di frode aziendale associati a carenze nel controllo interno (mancata separazione dei compiti, mancanza di sicurezza fisica, mancanza di controlli indipendenti, mancanza di autorità adeguate, mancanza di documenti pertinenti e registrazioni, ecc.).
• Tutela degli interessi economici dell'azienda da operazioni fraudolente. Piano d'azione generale per combattere la frode (prevenzione, individuazione, indagine). Individuazione delle posizioni aziendali a rischio fraudolento. Modi chiave per eliminare le opportunità di frode aziendale.
• Misure organizzative, del personale e di controllo per prevenire le frodi aziendali. Il rapporto tra il servizio di sicurezza dell'azienda e le agenzie investigative governative e le forze dell'ordine in relazione a avvio di procedimenti penali per atti classificati ai sensi dell'articolo 159 del codice penale della Federazione Russa (frode).
• Procedure per lo svolgimento di audit interni e indagini finanziarie.
• Cos'è un audit interno e in quali casi viene effettuato. Motivi per realizzarlo. Elaborazione di una matrice di ispezione.
• Caratteristiche di conduzione di audit interni sulle azioni illegali più tipiche dei dipendenti dell'azienda. La procedura per l'interazione tra le divisioni dell'impresa nel processo di conduzione di un audit interno. Norme procedurali che devono essere seguite durante la sua attuazione.
• Utilizzo del poligrafo (macchina della verità) durante lo svolgimento di indagini aziendali interne (ispezioni). Poligrafo a contatto o senza contatto, quale è meglio? Aspetti giuridici e organizzativi della questione. È possibile ingannare un poligrafo?
• Documentazione dei risultati dell'audit interno. La capacità di utilizzare i risultati come prova della colpevolezza del dipendente. Formazione e procedure per l'archiviazione dei file di nomenclatura con i risultati delle ispezioni.
• Indagini finanziarie nel lavoro contrattuale della società. Cos’è la contabilità forense? Revisione delle norme per l'attuazione dei rapporti giuridici civili. Analisi delle istruzioni per il lavoro in appalto.
• Analisi delle procedure decisionali nel lavoro in appalto. Metodi per calcolare i segni di affiliazione dei dipendenti di un'organizzazione con aziende parti di contratti.
• Raccolta e analisi delle informazioni sulle controparti aziendali per la presenza di rischi economici. Individuazione di controparti dubbie, transazioni commerciali e finanziarie non standard ed economicamente ingiustificate. Rischi fiscali. Individuazione di abusi durante gare e concorsi.
• Analisi documentale dei rapporti civilistici di una società dal punto di vista del calcolo degli indizi di frode societaria. Analisi dei documenti finanziari dal punto di vista delle leggi empiriche (legge di Benford). Segni di falsificazione di documenti.
• Analisi del sistema degli appalti e della realtà dei prezzi. Ispezioni non programmate (audit) dell'inventario e della proprietà aziendale.
• Esame anticorruzione dei contratti. Analisi dei contratti conclusi dalla società dal punto di vista dei rischi economici, nonché della fattibilità economica.
• Controlli sui dipendenti dell'azienda che ricoprono incarichi a rischio corruzione (frode). Analisi dei poteri e delle prestazioni di un dipendente in azienda. Conversazioni e interviste.
• Esperienza internazionale e standard aziendali per la tutela delle imprese dai reati finanziari. Atti antifrode internazionali (UK Bribery Act, Foreign Corrupt Practices Act, Sarbanes-Oxley Act).

Raccolta e analisi delle informazioni nella valutazione dell'affidabilità delle controparti
• Minacce esterne alla sicurezza aziendale. Metodi moderni di concorrenza sleale e modi per contrastarli. Una definizione generale dei concetti “minaccia” e “minaccia esterna” dal punto di vista della sicurezza aziendale. Le principali minacce esterne alla sicurezza aziendale. Metodi moderni di concorrenza sleale. Le principali modalità per contrastare le modalità di concorrenza sleale.
• Determinare la possibilità di conseguenze negative e la loro neutralizzazione. Principali tipologie di conseguenze negative. Metodi di base per neutralizzare le conseguenze negative.
• Business intelligence come strumento per ottenere un vantaggio competitivo. Quadro normativo e giuridico per il funzionamento. Fonti di informazione quando si conduce la business intelligence. "Business Intelligence" e "vantaggio competitivo". I principali scopi e obiettivi della business intelligence. La business intelligence come strumento per il vantaggio competitivo. Quadro normativo e giuridico per il funzionamento. Fonti e metodi per ottenere informazioni durante lo svolgimento della business intelligence.
• Il ruolo della business intelligence in un sistema di sicurezza aziendale completo. Mezzi tecnici per condurre la business intelligence. Modello funzionale di un tipico sistema di sicurezza. Mezzi tecnici per condurre la business intelligence.
• “Guerre competitive”: strategia e tattica per sopravvivere nel mercato. Lo spionaggio commerciale nelle condizioni moderne: argomenti di condotta, metodi e tecniche di accesso a fonti di informazione chiuse. Metodi per identificare e localizzare le conseguenze. "Guerre competitive", "strategia" e "tattica". Strategia e tattica per la sopravvivenza nel mercato, dal punto di vista del sistema di sicurezza. “Spionaggio” e “spionaggio commerciale” Oggetto dello spionaggio commerciale. Le principali modalità di accesso alle fonti di informazione chiuse. Metodi fondamentali per individuare atti di spionaggio commerciale. Metodi di base per localizzare gli attacchi di spionaggio commerciale.

Audit interni e indagini sui rapporti di lavoro
• Il concetto di indagine (ispezione) e casi della loro attuazione nell'impresa. Formazione di un quadro normativo locale che consenta al datore di lavoro di controllare le azioni del dipendente e condurre un'indagine (ispezione).
• Motivi per condurre un'indagine (ispezione). Utilizzo di sistemi di feedback (helpline, secret shopper, ecc.) per ottenere informazioni. Documentazione della decisione di realizzarlo. Elaborazione di una matrice di attuazione.
• Creazione di una commissione per condurre un'indagine (ispezione). Composizione quali-quantitativa delle commissioni. Interazione dei membri della commissione con i dipartimenti aziendali e i sindacati. Caratteristiche dello svolgimento di indagini (ispezioni) in organizzazioni straniere, strutture di detenzione e divisioni territorialmente separate.
• Rispetto dei diritti costituzionali dei lavoratori, nonché della legislazione della Federazione Russa durante l'indagine (ispezione). Consenso al trattamento dei dati personali. Interazione con gli avvocati assunti dai dipendenti per tutelare i loro interessi.
• Utilizzo del poligrafo (macchina della verità) durante un'indagine (controllo). Norme legali per il suo utilizzo. Applicazione di metodi di psicosondaggio. Metodi per contrastare il poligrafo.
• Stima del costo del danno durante l'indagine (ispezione). Portare il dipendente alla responsabilità finanziaria.
• Utilizzo di prove ottenute da apparecchiature tecniche di sicurezza e protezione, nonché da sistemi IT nel processo di conduzione di un'indagine (ispezione). Condurre un esame dell'autenticità di atti e documenti.
• Utilizzo di consulenti esterni durante il processo di indagine (ispezione).
• Metodi per condurre un'indagine (ispezione) per violazioni gravi che costituiscono motivo di licenziamento di un dipendente per motivi negativi.
• Caratteristiche di conduzione di un'indagine (ispezione) per violazioni delle procedure di conformità e dei requisiti della legislazione anticorruzione. Analisi delle situazioni legate al conflitto di interessi. Indagine sull’“imprenditorialità”.
• Modalità per condurre un'indagine (verifica) su casi di furto o appropriazione indebita di beni materiali da parte di un dipendente.
• Frode aziendale e metodi di indagine. Il concetto di frode legale e non legale.
• Modalità di conduzione delle indagini (ispezioni) sulle violazioni della sicurezza informatica aziendale. Indagine su situazioni legate alla divulgazione di segreti commerciali e di altro tipo protetti dalla legge.
• Procedure di inventario. Caratteristiche dello svolgimento di indagini in caso di appropriazione indebita, nonché prove di azioni colpevoli in caso di perdita di fiducia nelle persone finanziariamente responsabili.
• Documentazione dei risultati dell'indagine (ispezione). Formazione di un elenco di casi.
• Interazione con le forze dell'ordine governative durante le indagini su azioni illegali dei dipendenti. Pratica giudiziaria di responsabilizzazione dei lavoratori.